津國資產(chǎn)權(quán)〔2013〕77號

 

各市管企業(yè)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、有關(guān)單位：

    為加強(qiáng)國有資產(chǎn)評估項目的管理，規(guī)范資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘工作，切實履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，防止國有資產(chǎn)流失，我委制定了《天津市資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們。請各單位嚴(yán)格執(zhí)行，并結(jié)合各自實際，研究制定本單位資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)聘用制度，于2013年11月30日前報市國資委備案后實施。

 

附件：天津市資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘管理辦法

　　　　　　　　　　　

　　　　　　　二○一三年七月四日

附件

 

天津市資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘管理辦法

 

第一章  總則

 

    第一條  為加強(qiáng)國有資產(chǎn)評估項目的管理，規(guī)范資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘工作，切實履行國有資產(chǎn)出資人的職責(zé)，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和《天津市企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》等規(guī)章制度，結(jié)合實際制定本辦法。

    第二條　市國資委組織資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘評審委員會（以下簡稱評審委員會）對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行綜合評價，確定從事國有資產(chǎn)評估的評估機(jī)構(gòu)備選庫。市管企業(yè)及其下屬企業(yè)、各有關(guān)部門（以下統(tǒng)稱委托單位）涉及評估事項時聘用資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的工作適用本辦法。

 

第二章　資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)備選庫管理

 

    第三條　市國資委負(fù)責(zé)組織評審委員會按照公開、公平、公正、擇優(yōu)的原則，對申請入庫資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)條件、人員結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及內(nèi)部控制、執(zhí)業(yè)質(zhì)量等進(jìn)行綜合評審，擇優(yōu)確定資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)備選庫。

第四條  建立資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘評委庫，評委由市國資委、市財政局、市工商局、市注冊資產(chǎn)評估師協(xié)會及市管企業(yè)的相關(guān)人員組成，每年通過隨機(jī)抽取的方式確定參加評審工作的評委名單。

    第五條　資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘程序：

（一）市國資委發(fā)布資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘通知；

（二）資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)向市國資委報送申請文件及相關(guān)材料；

（三）市國資委負(fù)責(zé)組織成立評審委員會；

（四）評審委員會對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)報送的申請材料進(jìn)行核實、審查，并抽取評估報告；

（五）由評審委員會評委對申請入庫的評估機(jī)構(gòu)評定打分；

（六）評審委員會根據(jù)綜合評定結(jié)果確定備選庫評估機(jī)構(gòu)名單，并由市國資委向社會公開發(fā)布。

    第六條　申請加入備選庫的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的條件：

（一）依法設(shè)立，具有財政部頒發(fā)的資產(chǎn)評估資格證書，連續(xù)正常執(zhí)業(yè)兩年以上；

（二）機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度健全，執(zhí)業(yè)規(guī)范；

   （三）具有8名以上專職執(zhí)業(yè)注冊資產(chǎn)評估師，且每名注冊資產(chǎn)評估師應(yīng)具備兩年以上的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷；

   （四）近兩年評估業(yè)務(wù)收入平均達(dá)到100萬元以上；

（五）按國家職業(yè)后續(xù)教育的有關(guān)規(guī)定對執(zhí)業(yè)人員進(jìn)行后續(xù)教育；

（六）具備完善的質(zhì)量控制體系和良好的社會信譽(yù)，連續(xù)兩年沒有違規(guī)違法執(zhí)業(yè)行為，且未受到有關(guān)部門懲戒。

   第七條　資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)申請加入備選庫，應(yīng)向市國資委提交下列資料：

（一）書面申請；

（二）機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人簡介；

（三）經(jīng)過年檢的營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件；

（四）執(zhí)業(yè)資格證書原件及復(fù)印件；

（五）基本情況，包括人員構(gòu)成、部門設(shè)置、內(nèi)部控制制度、質(zhì)量控制體系和資產(chǎn)狀況等；

（六）注冊資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)證書及職業(yè)后續(xù)教育證明原件及復(fù)印件；

（七）機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度；

（八）經(jīng)審計的前兩年財務(wù)報表；

（九）近兩年資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)開展評估項目清單及評估業(yè)務(wù)收入情況；

（十）抽取的評估報告；

（十一）其他資料。

    第八條　評審采用百分制評分法。具體評分標(biāo)準(zhǔn)是：

   （一）機(jī)構(gòu)資質(zhì)（5分），具有證券業(yè)評估資質(zhì)5分；

   （二）注冊資產(chǎn)評估師人數(shù)（10分），上年年檢合格的執(zhí)業(yè)注冊評估師達(dá)到20人及以上10分；不足20人的，每人0.5分；

   （三）機(jī)構(gòu)設(shè)置及內(nèi)部控制（15分），設(shè)有專職部門和人員負(fù)責(zé)評估報告審核工作5分，具有執(zhí)業(yè)質(zhì)量內(nèi)部控制制度5分，審核及修改記錄完整有效5分；

   （四）平時審核記錄評價（40分），根據(jù)市國資委核準(zhǔn)備案評估項目審核記錄情況并結(jié)合具有評估備案職能的市管企業(yè)意見綜合確定；

   （五）隨機(jī)抽取報告評價（30分），按照《企業(yè)國有資產(chǎn)評估報告指南》及相關(guān)準(zhǔn)則對抽取的評估報告進(jìn)行綜合評分。

    第九條　評審委員會根據(jù)申請入庫機(jī)構(gòu)綜合得分多少確定20家左右入庫機(jī)構(gòu)，并按得分由高到低順序分別確定40%的機(jī)構(gòu)為A級、40%的機(jī)構(gòu)為B級、20%的機(jī)構(gòu)為C級。

    第十條　近兩年內(nèi)未承接市國資委及市管企業(yè)核準(zhǔn)備案項目的機(jī)構(gòu)和以前年度非入庫機(jī)構(gòu)，隨機(jī)抽取報告評價按70分確定，且入庫后直接做為C級機(jī)構(gòu)管理（具備證券業(yè)評估資質(zhì)機(jī)構(gòu)除外）。

    第十一條　入庫機(jī)構(gòu)中外省市機(jī)構(gòu)數(shù)量原則上不超過5家。

    第十二條　評審委員會對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)備選庫每兩年進(jìn)行一次重新審核確定，在此期間，由市國資委對入庫機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量、執(zhí)業(yè)情況實行動態(tài)跟蹤評價，發(fā)現(xiàn)問題可予以警示或清退。

    第十三條　入庫機(jī)構(gòu)存有下列情形之一者，市國資委可對其予以警示：

（一）同一資產(chǎn)評估報告在報送核準(zhǔn)、備案過程中，連續(xù)兩次因同一理由被退回修改或補(bǔ)充材料的；

（二）將承接評估項目轉(zhuǎn)包給其他機(jī)構(gòu)評估或為其他機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)的評估項目出具評估報告的；

（三）對市國資委開展的執(zhí)業(yè)跟蹤、審核及監(jiān)督檢查活動不予配合的。

   第十四條　入庫機(jī)構(gòu)存有下列情形之一者，市國資委可將其從入庫機(jī)構(gòu)名單中清退。除第（一）款外，市國資委將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予相應(yīng)處罰，且在以后四年內(nèi)不再受理其入庫申請：

（一）不再符合入庫條件的；

（二）被警示過一次又發(fā)生應(yīng)予警示情形的；

（三）出具的評估報告嚴(yán)重失實的；

（四）涉及人民來信來訪、舉報，經(jīng)核查，情況屬實的；

（五）資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)在執(zhí)業(yè)期間與委托人或被評估單位串通作弊，故意出具虛假報告的；

（六）采取隱瞞、欺詐、賄賂、串通、泄密等非法手段，損害委托人或者他人利益的。

   第十五條  已入庫機(jī)構(gòu)發(fā)生分立、合并或變更等事項應(yīng)及時向市國資委報告。

 

第三章　資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的委托聘用

 

    第十六條　委托單位聘用資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照資產(chǎn)評估項目規(guī)模與資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等級相匹配的原則，采用招投標(biāo)、抽簽或直接聘請三種方式確定。

   （一）涉及資產(chǎn)總額帳面值5億元（含5億元）以上的資產(chǎn)評估項目，委托單位應(yīng)采用招投標(biāo)或抽簽形式在備選庫A級機(jī)構(gòu)中聘用評估機(jī)構(gòu)；

   （二）涉及資產(chǎn)總額帳面值5000萬元（含5000萬元）以上至5億元的資產(chǎn)評估項目，委托單位可在備選庫A級或B級機(jī)構(gòu)中聘用評估機(jī)構(gòu)；

   （三）涉及資產(chǎn)總額帳面值在5000萬元以下的資產(chǎn)評估項目，委托單位可在備選庫各級機(jī)構(gòu)中聘用評估機(jī)構(gòu)。

    第十七條　各市管企業(yè)及有關(guān)部門應(yīng)制定資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)招投標(biāo)、抽簽和直接聘用制度，規(guī)范本單位及其下屬企業(yè)的評估機(jī)構(gòu)聘用行為，相關(guān)制度報市國資委備案后執(zhí)行。

    第十八條　涉及上市公司的資產(chǎn)評估項目，委托單位應(yīng)聘用具有證券業(yè)務(wù)評估資格的A級評估機(jī)構(gòu)。

 

第四章　監(jiān)督和責(zé)任

 

    第十九條　對違反本辦法規(guī)定聘用評估機(jī)構(gòu)出具的評估報告，市國資委不予辦理核準(zhǔn)、備案。

    第二十條　市國資委按照公開、公平、公正的原則，依法加強(qiáng)和改進(jìn)對評估機(jī)構(gòu)選聘工作的監(jiān)督管理。違紀(jì)違規(guī)者，通報其行業(yè)主管部門，建議給予相應(yīng)處罰；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

 

第五章　附則

 

    第二十一條　由市管企業(yè)負(fù)責(zé)備案的資產(chǎn)評估項目，可在市國資委評估機(jī)構(gòu)備選庫中擇優(yōu)聘用評估機(jī)構(gòu)。

    第二十二條  區(qū)縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)選聘資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)辦法可參照本辦法制定，并報市國資委備案。

    第二十三條　本辦法自印發(fā)之日起施行。原《關(guān)于印發(fā)<資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘管理暫行辦法>的通知》（津國資產(chǎn)權(quán)〔2005〕49號）和《關(guān)于修訂<資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)選聘管理暫行辦法>的通知》（津國資產(chǎn)權(quán)〔2006〕114號）同時廢止。